El error fiscal de 50 000 dólares que cometen muchos dentistas antes de jubilarse
- 5 ago
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Muchos dentistas dedican décadas a construir una consulta exitosa, solo para perder 50 000 dólares o más en impuestos innecesarios durante su transición a la jubilación.
En ISTAXPro, vemos a menudo este error que se puede evitar: no planificar con antelación la estructura fiscal de la venta de su consulta y sus fuentes de ingresos personales. Esto es lo que necesita saber antes de jubilarse.
1. No tener en cuenta la asignación del fondo de comercio
Al vender una clínica dental, una parte significativa del precio de venta suele asignarse al fondo de comercio personal en lugar de a los activos tangibles. El fondo de comercio suele tributar a los tipos impositivos de las ganancias de capital a largo plazo, que son más bajos que los tipos impositivos de los ingresos ordinarios. Sin una planificación adecuada, los dentistas suelen ver cómo la totalidad de la venta se trata como ingresos sujetos a una tributación más elevada.
Acción: Trabaje con su asesor para estructurar su venta con una asignación clara del fondo de comercio que se ajuste a las directrices del IRS para reducir potencialmente su carga fiscal.
2. Ignorar las oportunidades de venta a plazos
Recibir el pago total de la venta por adelantado puede situarle en los tramos impositivos más altos del año de la venta, lo que daría lugar a aumentos impositivos evitables. Estructurar la venta como una venta a plazos le permite repartir los pagos —y la obligación tributaria asociada— a lo largo de varios años, lo que a menudo le mantiene en un tramo impositivo efectivo más bajo.
Acción: Evalúe las opciones de venta a plazos y cómo se ajustan a sus necesidades de flujo de caja y planes de estilo de vida para la jubilación.
3. Falta de aportaciones al plan de jubilación previo a la jubilación.
Muchos dentistas dejan de maximizar sus aportaciones para la jubilación en los años previos a la venta, perdiendo así la oportunidad de aplazar el pago de impuestos y reducir sus ingresos imponibles. El uso de planes de saldo en efectivo o planes de prestaciones definidas puede permitir importantes aplazamientos previos a la jubilación, compensando los altos ingresos que puede recibir durante el año de la venta.
Acción: Planifique al menos con 2 o 3 años de antelación su transición para utilizar planes de jubilación avanzados como parte de su estrategia de salida.
4. Olvidar la planificación fiscal estatal
Los dentistas que ejercen en estados con impuestos elevados, como California, a menudo no tienen en cuenta la planificación fiscal específica de cada estado, por lo que pierden oportunidades de obtener ingresos, programar deducciones o aprovechar estrategias de jubilación específicas de cada estado para reducir la carga fiscal combinada federal y estatal sobre la venta.
Acción: Integre la planificación específica de cada estado con su estrategia federal para optimizar su tasa impositiva efectiva global.
Toma el control antes de la transición
La jubilación es uno de los momentos más críticos para la planificación fiscal. Al abordar de forma proactiva la asignación del fondo de comercio, las ventas a plazos, las contribuciones anticipadas para la jubilación y las estrategias específicas de cada estado, puede ahorrar potencialmente 50 000 dólares o más, dinero que puede destinar a su estilo de vida durante la jubilación, a inversiones o al legado familiar. En ISTAXPro, nos especializamos en ayudar a los dentistas a gestionar las transiciones de sus consultas con una estrategia personalizada y centrada en los impuestos que protege el patrimonio que ha tardado años en construir.
¿Está pensando en vender su consulta?
Póngase en contacto con ISTAXPro para programar una revisión de la estrategia fiscal para la transición de su consulta y asegurarse de conservar una mayor parte de sus ingresos al pasar a la siguiente etapa.
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